DEMO EXPERIENCE

AI経営OS for 税理士

業務効率化 × 経営助言で、事務所の売上を10倍にする仕組み

掛け算 ①
業務効率化
3倍
処理時間1/5 → 顧問先数を3倍に
×
掛け算 ②
MAS経営助言
3倍
記帳代行 → 経営パートナーへ
=
売上インパクト
事務所の売上
10倍
同じ労働時間で売上10倍を実現
BEFORE — 従来の税理士事務所
顧問先数数十社が限界
仕訳処理毎日数時間
スタッフ数名必要
サービス記帳代行中心
AFTER — AI経営OS導入後
顧問先数3倍以上に拡大
仕訳処理1時間以内（自動）
スタッフ大幅削減
サービスMAS経営助言

※ AI導入済み税理士事務所での実証成果に基づく

8:00

朝イチブリーフィング

出社すると、AIが今日の要点をまとめて報告してくれます。

🤖
AI経営OS
おはようございます、先生。本日のブリーフィングです。
🤖
申告期限 本日期限の申告が2件
・佐々木建設（法人税）— 申告書は昨日完成済み、電子申告の最終確認が必要
・花田商店（消費税）— 仕入税額控除の明細を添付して提出
🤖
アラート 顧問先の異常検知
丸山運輸の売掛金回収が3ヶ月超過しています。前月面談時の「翌月回収予定」が未達です。本日の対応を推奨します。
🤖
自動仕訳 昨晩の処理結果
30社分の仕訳処理が完了しました（21:00実行、所要47分）。
例外3件のみ確認が必要です。
顧問先内容対応
佐々木建設新規取引先の勘定科目未設定AI提案あり
花田商店通常の3倍の金額要確認
丸山運輸手書き請求書の読取不可手動入力
🤖
予定 本日のスケジュール
🕐 10:00 佐々木建設 — 月次面談（面談資料は自動準備済み）
🕐 14:00 新規相談 — 田中様（飲食業・開業相談）
🕐 16:00 丸山運輸 — 売掛金フォロー電話（推奨）
10:00

経営ダッシュボード

事務所の経営状況を一目で把握。月次の推移から顧問先の健全性まで。

月次売上
285万円
↑ 5.2% 前月比
顧問先数
30社
↑ 1社 新規
平均顧問料
9.5万円
↑ 0.3万 前月比
稼働率
82%
余裕あり
📊 月次売上推移
248万
11月
258万
12月
252万
1月
265万
2月
271万
3月
285万
4月
📋 顧問先ポートフォリオ（上位10社）
顧問先業種月額更新月状態
佐々木建設建設15万6月良好
花田商店小売12万9月良好
丸山運輸運送10万3月要注意
田中食堂飲食8万12月良好
鈴木ITIT12万4月良好
高橋不動産不動産15万7月良好
中村製作所製造10万5月良好
渡辺クリニック医療12万1月良好
伊藤美容室美容5万8月良好
山口農園農業5万11月良好
⚠️ 課題・リスク
⚠
丸山運輸 — 売掛金回収遅延
売掛金 380万円が3ヶ月超過。資金繰りへの影響あり。先方経理担当への連絡を推奨。
🔴
花田商店 — 消費税申告期限
本日が申告期限。仕入税額控除明細の最終確認後、電子申告を実行してください。
⚠
鈴木IT — 契約更新（来月）
4月更新予定。前回面談で「MAS監査に興味あり」との発言。アップセル提案の好機。
自動実行

自動仕訳 — 処理結果

毎晩21:00に全顧問先の仕訳を自動処理。翌朝は例外のみ確認するだけ。

✅

昨晩 21:00 — 自動仕訳完了

処理時間: 47分 ｜ 全30社の仕訳データをfreeeに自動反映済み

847
処理済み仕訳数
27
正常完了（社）
3
例外確認（社）

例外確認リスト

AI提案 佐々木建設 — 新規取引先の勘定科目未設定
▼
取引先「東海資材株式会社」からの請求書（¥1,280,000）が初回取引のため、勘定科目が未設定です。

AIの提案: 請求内容「建設資材（鉄骨・足場材）」から判断し、「材料仕入高」（勘定科目コード: 5100）を推奨します。
過去の類似取引（山本建材、フジ鋼材）と同カテゴリです。
要確認 花田商店 — 金額が通常の3倍
▼
仕入先「大阪問屋」からの仕入（¥2,850,000）が、過去6ヶ月の平均（¥950,000）の約3倍です。

考えられる理由:
・季節商品の大量仕入（年末商戦向け）
・請求書の金額誤り
・複数月分の一括請求

花田商店に確認を推奨します。
手動対応 丸山運輸 — 手書き請求書の読取不可
▼
丸山運輸から受領した修繕費の請求書（手書き）がOCR読取精度40%のため自動処理をスキップしました。

読み取れた情報:
・発行元: 〇〇自動車整備（手書きのため不明瞭）
・金額: ¥???（判読不可）
・日付: 2026年3月28日

原本を確認のうえ、手動入力をお願いします。
10:00

MAS面談 — AI自動準備資料

顧問先との月次面談に必要な資料を、AIが事前に自動生成。これが「月15万円の価値」を生む。

佐

佐々木建設 株式会社

建設業 ｜ 顧問歴5年 ｜ 月額15万円 ｜ 従業員12名 ｜ 年商5.8億円

📊 月次損益計算書（PL） — 2026年3月度
勘定科目当月実績前月実績前月比前年同月前年比
売上高48,50044,800+8.3%42,100+15.2%
　完成工事高43,20040,100+7.7%38,500+12.2%
　未成工事高5,3004,700+12.8%3,600+47.2%
売上原価36,61033,260+10.1%30,730+19.1%
　材料費9,7008,960+8.3%8,420+15.2%
　労務費7,7607,620+1.8%7,160+8.4%
　外注費18,43015,960+15.5%14,310+28.8%
　経費720720±0%840-14.3%
売上総利益（粗利）11,89011,540+3.0%11,370+4.6%
　粗利率24.5%25.8%-1.3pt27.0%-2.5pt
販管費8,0908,150-0.7%7,980+1.4%
営業利益3,8003,390+12.1%3,390+12.1%
　営業利益率7.8%7.6%+0.2pt8.1%-0.3pt

単位: 千円 ｜ 赤字ハイライト = AIが異常検知した項目

📋 貸借対照表（BS要約）
資産の部金額負債・純資産の部金額
現金預金12,300買掛金8,200
売掛金18,500短期借入金15,000
棚卸資産6,800長期借入金22,000
固定資産45,200その他負債4,100
その他3,400純資産36,900
資産合計86,200負債純資産合計86,200

単位: 千円 ｜ 自己資本比率: 42.8%

💰 キャッシュフロー概要（3月度）
営業CF
+2,850千円
本業の稼ぎ。前月比+420千円
投資CF
-1,200千円
車両購入（ダンプ）
財務CF
-800千円
借入金返済
月次資金増減
+850千円
資金残高: 12,300千円（安全水準 ✓）
🔍 変動費・固定費分解
変動費（売上連動）
72%
34,920千円
材料費 9,700外注費 18,430労務費(変動) 5,090経費 1,700
固定費（売上非連動）
28%
9,780千円
人件費(固定) 5,340地代家賃 1,800減価償却 1,640その他 1,000
限界利益率
28.0%（前月 29.2%）
📐 損益分岐点分析
損益分岐点売上高
34,930千円/月
BEP
0 34,930 48,500
安全余裕率
28.0%
売上が28%減っても赤字にならない
経営安全率
良好
20%以上で安全圏
⚠ ただし外注費率の上昇が続くと限界利益率が低下し、損益分岐点が上昇するリスクあり
📏 業界ベンチマーク比較（建設業・年商5億円規模）
粗利率24.5%（業界平均 26%）
外注費率38.0%（業界平均 23%）
労働分配率42.0%（業界平均 45%）
自己資本比率42.8%（業界平均 35%）

白線 = 業界平均 ｜ 出典: TKC経営指標（BAST）建設業

1
AI課題発見

外注費率が業界平均を15pt上回り、粗利を圧迫

直近6ヶ月で外注費が前年比+28.8%で増加。売上は+15.2%成長しているにもかかわらず、粗利率は27.0%→24.5%に低下。売上成長の果実が外注費に食われている状態です。

2
AI改善提案

外注作業の内製化シナリオ（3段階）

シナリオ施策外注費率粗利改善投資
A 保守的外注先の見直し・価格交渉38%→33%+2,430千円/月なし
B 標準足場工事の自社施工化38%→28%+4,850千円/月職人2名採用
C 積極的B＋重機オペレーター内製化38%→23%+7,280千円/月採用+重機購入
3
実行計画（シナリオB採用の場合）

足場工事の自社施工化 — 12ヶ月ロードマップ

Q1（4-6月）
足場職人2名の採用活動開始
外注先3社の見積もり取得・比較
足場資材の自社保有 vs リース検討
Q2（7-9月）
職人研修・OJT（既存外注先と並行）
小規模案件で自社施工トライアル
Q3（10-12月）
自社施工比率50%へ移行
効果検証（外注費率の推移モニタリング）
Q4（1-3月）
自社施工比率80%達成
年間粗利改善効果: +5,820万円/年
📝 前回面談の宿題フォロー
✓
完了 — 決算賞与の原資シミュレーション提出
✓
完了 — 設備投資（ユンボ）のリース vs 購入比較表
未完了 — 外注先3社の見積もり取得（佐々木社長側タスク）

この面談資料（PL/BS/CF分析・ベンチマーク・改善シナリオ・実行計画）は
すべてAIが自動生成しました。準備時間: 約3分
従来、同等の資料を手作業で準備すると3〜4時間かかります。

これが「記帳代行 月5万円」と「MAS経営助言 月15万円」の差です。

18:00

夜締めサマリ

退勤前に、今日の成果と明日の準備がまとまっています。

本日もお疲れさまでした

今日の実績をまとめました。

847
処理済み仕訳
5
対応した顧問先
8
完了タスク
✅ 今日の完了事項
✅佐々木建設 法人税申告 — 電子申告完了
✅花田商店 消費税申告 — 電子申告完了
✅佐々木建設 月次面談 — MAS資料で外注費改善を提案
✅田中様 新規相談 — 飲食業開業、来週見積提出予定
✅丸山運輸 売掛金フォロー — 来週入金確約
📋 明日のアジェンダ（自動生成）
📌田中様（新規）見積書の作成・送付
📌鈴木IT 契約更新面談の準備（MASアップセル）
📌自動仕訳の例外処理（前日分）
📌中村製作所 決算準備（5月決算）の資料確認
📊 今月の申告進捗
3月申告
73%

30社中22社完了 ｜ 残り8社（うち2社は来週期限）

AIが仕訳・面談準備・進捗管理を自動化することで、
先生は顧問先との対話と経営助言に集中できます。

これがAI経営OSの1日です。